Modelo para la estimación del deterioro por riesgo de crédito

Model for the estimation of impairment due to credit risk

Iván Mauricio Bermúdez Vera , Diego Fernando Manotas Duque , Javier Olaya Ochoa

Suma de Negocios, 11(25), 149-157, julio-diciembre 2020, ISSN 2215-910X

http://doi.org/10.14349/sumneg/2020.V11.N25.A6

Recibido el 28 de enero de 2020
Aceptado el 20 de abril de 2020
Online el 15 de mayo de 2020

Resumen

El artículo desarrolla el modelo de estimación de pérdida esperada como soporte al Sistema de Administración del Riesgo de Crédito para una entidad de economía solidaria. Describe la construcción de un modelo de regresión logística para la estimación de la probabilidad de incumplimiento de sus asociados y valora el desempeño del modelo desde el poder de discriminación entre cumplidos e incumplidos mediante el método Hold Out repetido. Definido el modelo y estimada la probabilidad de incumplimiento de los asociados, se determina la tasa de recuperación de acuerdo con el tipo de garantía que presente cada crédito, permitiendo así estimar la pérdida esperada y las provisiones de cartera necesarias para la entidad.


Palabras clave:
Riesgo de crédito,
pérdida esperada,
modelo Logit,
método Hold Out,
provisión de cartera.

Códigos JEL:
C51, C53, G11, G23

Abstract

The article develops an estimation model for expected loss as support to the Credit Risk Management System for a corporation of social economy. it describes the setting of a logistic binary regression model to estimate the probability the non-compliance of its affiliates and, it evaluates the model’s capacity to discriminate between compliance and non-compliance using the Hold Out recurrent method. Once the model is fixed and the probability is estimated, the recovery rate is determinate according to the guarantee offer by each credit. so, is possible the estimation of expected loss as well as the portfolio provisions required by each fund.


Keywords:
Credit risk,
expected loss,
Logit model,
Hold Out method,
provision of portfolio.

Artículo Completo
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